Tarih : 26.09.2025
Sayı : BBDAS/2025-178
Konu : MASAK Şüpheli İşlem Bildirim Rehberleri Güncellendi
“5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında yükümlüler, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığına şüpheli işlem bildiriminde bulunmakla yükümlüdür. Bu çerçevede, MASAK 13 Sıra No.lu Genel Tebliği ile yükümlülere yönelik genel ve sektörel nitelikte şüpheli işlem bildirim rehberlerinin hazırlanması ve yayımlanması görevi Başkanlığımıza verilmiştir.
Yükümlülerin şüpheli işlem bildirimlerini rehberlerde belirtilen usul ve esaslara uygun şekilde güvenli, hızlı ve etkin bir biçimde iletebilmelerini sağlamak amacıyla, sektörel riskler ve güncellenmiş Ulusal Risk Değerlendirmesi (2025) sonuçları dikkate alınarak yeni rehberler hazırlanmış, mevcut bazı rehberler ise güncellenmiştir.
Bu kapsamda yayımlanan rehberler, yükümlülere uygulamada yol gösterici olmakta; şüpheli işlem tipolojilerinin doğru şekilde tespit edilmesi, bildirim süreçlerinin standartlaştırılması ve finansal sistemin suç gelirleri ile terörizmin finansmanına karşı daha dirençli hale getirilmesine katkı sağlamaktadır.
Güncellenen Şüpheli İşlem Bildirim Rehberleri
- Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri
- Posta ve Telgraf Teşkilatı Anonim Şirketi ile Kargo Şirketleri
- Sermaye Piyasası Aracı Kurumları
- Sigorta ve Emeklilik Şirketleri
- Yetkili Müesseseler
İlk Kez Yayımlanan Şüpheli İşlem Bildirim Rehberleri
- Bankalar Dışında Banka Kartı veya Kredi Kartı Düzenleme Yetkisini Haiz Kuruluşlar
- Portföy Yönetim Şirketleri
- Reasürans Şirketleri
- Sermaye piyasası Mevzuatı Çerçevesinde Takas ve Saklama Hizmeti Veren Kuruluşlar
- Varlık Yönetim Şirketleri
- Tasarruf Finansman Şirketleri
- Cumhuriyet Altın Sikkeleri ile Cumhuriyet Ziynet Altınlarını Basma Faaliyeti ile Sınırlı Olmak Üzere Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü
- Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasasına İlişkin saklama hizmeti ile sınırlı olmak üzere Borsa İstanbul Anonim Şirketi
Söz konusu rehberlerle eş zamanlı olarak, ilgili yükümlü gruplarının bildirimlerini elektronik ortamda iletebilmelerini sağlayan MASAK Online 2.0 Sistemi devreye alınmıştır.
Yükümlüler, https://onlineislemler.masak.gov.tr/ adresinden erişilebilen platform aracılığıyla MASAK Online Başvuru Kılavuzu‘nda belirtilen adımları takip ederek sisteme başvurularını gerçekleştirebilir ve yayınlanan rehberlere uygun olarak şüpheli işlem bildirimlerini elektronik ortamda iletmeleri gerekmektedir.
Bildirim süreciyle ilgili herhangi bir teknik sorunla karşılaşılması durumunda, mosyazilim@masak.gov.tr adresi üzerinden Başkanlığımızdan bilgi ve destek alınabilecektir. Kamuoyuna saygıyla duyurulur.”
BOĞAZİÇİ BAĞIMSIZ DENETİM VE YMM A.Ş.
(!) Sirkülerimiz yayımlandığı tarih itibariyle; ilgili olduğu mevzuat düzenlemelerinin duyurulmasına yönelik genel açıklamalar içermektedir. Mevzuat düzenlemeleri karşısında, her olayın kendine has özellikleri ile birlikte değerlendirilerek getireceği yükümlülükler veya sağlayacağı avantajlar titizlikle değerlendirilmelidir. Mevzuat değişiklikleri üzerine yapılabilecek yorum, eleştiri veya tavsiyeler önemli görülen konulara dikkat çekmeye yönelik olup, uygulamada ilgili kurum veya kuruluşların belirlediği usul ve esaslara göre işlem yapılması esastır. Konularında uzman kadrolarımızdan olaya özgü ilave görüş alınmadan, sadece sirkülerimiz esas alınarak yapılacak işlemler sonucunda doğabilecek zarar ve yükümlülüklerden yazar veya müşavirliğimiz sorumlu tutulamaz.
348 kişi tarafından görüntülenmiştir.
